Změny v penzijku od roku 2024,
které se dotknou každého.
V roce 2024 se mění podmínky doplňkového penzijního spoření i penzijního připojištění. Cílem těchto změn je motivovat občany, aby si na penzi vytvořili co největší finanční polštář a zmírnili tak případný propad finančních příjmů při odchodu do důchodu. Co se v penzijku mění, se dočtete v přehledu níže.
Změny budou probíhat ve dvou fázích, s účinností od 1. 1. 2024 a 1. 7. 2024.
Co se mění v penzijku od 1. 1. 2024?
Maximální sleva na dani se zdvojnásobuje na 48 000 Kč
Platí pro: všechny smlouvy
Od roku 2024 je možné odečíst si od daňového základu až 48.000 Kč a získat tak z daní zpět až 7.200 Kč za rok.
Slevu na dani lze uplatnit v součtu na penzijní spoření, životní pojištění a tzv. dlouhodobý investiční produkt (DIP) .
Do 30.6.2024 se do daňové úlevy započítávají měsíční klientské příspěvky převyšující 1.000 Kč.
Od 1.7.2024 se budou započítávat pouze částky převyšující 1.700 Kč.
Minimální doba spoření se prodlužuje z 5 let na 10 let
Platí pro: nové smlouvy (sjednané od 1.1.2024)
Prodlužuje se minimální doba spoření nutná pro získání nároku na řádnou výplatu naspořených prostředků včetně státního příspěvku. Své peníze ze spoření si budete moci bez sankce vybrat po 10 letech. Tato změna se týká pouze nových smluv sjednaných od 1.1.2024.
Pro smlouvy sjednané do 31.12.2023, platí původní minimální doba spoření 5 let. Podmínka minimálního věku 60 let se nemění.
Dvě penzijka pro klienty penzijního připojištění
Platí pro: smlouvy penzijního připojištění
Pokud si spoříte v penzijním připojištění, můžete si po přerušení původní smlouvy sjednat a spořit i na nové smlouvě v doplňkovém penzijním spoření, a to bez ohledu na to, v jaké penzijní společnosti máte starou smlouvu.
Otevře se vám tak možnost umístit své nové vklady do fondů nabízejících vyšší potenciální výnos, a přitom si zachováte bezpečí vkladů dosud naspořených v transformovaném fondu.
Změna v danění příspěvků zaměstnavatele
Platí pro: nové smlouvy (s účinností od 1.1.2024)
Sjednáte-li si smlouvu od 1.1.2024, pak v případě výplaty jednorázového vyrovnání nebude nově docházet k dodaňování příspěvků zaměstnavatele.
Při předčasném výběru (odbytné) zdaňuje příspěvek zaměstnavatele za předchozích 10 let nově klient sám ve svém daňovém přiznání. Příspěvky zaměstnavatele zaplacené před
11 lety a více zdaňuje penzijní společnosti.
Zavedení alternativního účastnického fondu
Platí pro: všechny smlouvy
Alternativní účastnický fond je nový fond, zavedený jako jeden z dalších účastnických fondů v doplňkovém penzijním spoření. Bude mít volnější investiční strategií s volnější volbou investičních nástrojů.
Nově tak bude možné investovat prostředky na penzijku např. do private equity fondů, nemovitostí apod. Umožní vám to dosahovat potenciálně vyšších výnosů při vyšší míře rizika.
Změna ve výplatě penzijka na konci spoření
Platí pro: všechny smlouvy
(žádosti doručené od 1.1.2024)
Nadále bude možné využít kombinaci výplat na konci spoření. K rozdělení prostředků z penzijka může dojít pouze jednou, a to jen na 2 části – částečný jednorázový výběr a pravidelnou penzi.
Bude nutné ukončit smlouvu a vypořádat obě dávky najednou. Postupné čerpání části prostředků bez nutnosti ukončit smlouvu již nebude možné.
Co se mění v penzijku od 1. 7. 2024?
Maximální státní příspěvek se zvýší na 340 Kč
Platí pro: všechny smlouvy
Maximální měsíční příspěvek od státu se zvýší z 230 Kč na
340 Kč. Nově bude činit 20 % měsíčního vkladu klienta.
Na maximální státní příspěvek 340 Kč tak dosáhnete, pokud si budete spořit měsíčně 1 700 Kč a více.
Nárok na státní příspěvek od 500 Kč měsíčně
Platí pro: všechny smlouvy
Státní příspěvek nyní dostáváte, pokud si spoříte měsíčně alespoň 300 Kč.
Od 1.7.2024 bude stát přispívat až od klientského příspěvku 500 Kč!
Na nižší úložky již stát přispívat nebude. Nezapomeňte si proto navýšit svůj příspěvek včas, abyste nepřišli o státní podporu.
Státní příspěvek nebude přiznán starobním důchodcům
Platí pro:všechny smlouvy
Od 1.7.2024 nebudou mít klienti pobírající starobní důchod na státní příspěvky nárok.
Přesto nedoporučuji smlouvu ukončovat a vybírat vklady. Naopak, vyplatí se vám ve spoření pokračovat a získávat tak státní příspěvek po nejdelší možnou dobu až do 30.6.2024.
Státní příspěvek
Daňové odpočty
Do daní se započítává ta část vašeho měsíčního příspěvku na DPS a PP, která přesahuje výši, od které náleží maximální státní příspěvek. Nejvyšší státní příspěvek nyní získáváte, pokud si spoříte 1 000 Kč a více. Od 1. 7. 2024 se podmínky pro poskytování státních příspěvků změní. Maximální příspěvek od státu bude možné získat od úložky 1 700 Kč měsíčně. Podle nových podmínek se vám tak bude započítávat do daní část příspěvků nad 1 700 Kč.
Pokud budete odkládat peníze do Dlouhodobého investičního produktu (DIP), jste zaměstnanec nebo OSVČ, budete moci si odečíst ze základu daně své vklady na DIP až do výše 48 000 Kč za rok (4 000 Kč měsíčně) – na dani tak ušetříte 7 200 Kč ročně. Limit 48 000 Kč se vztahuje dohromady na všechny 3 produkty zabezpečení na stáří (investiční / kapitálové životní pojištění, penzijko, DIP). Oproti penzijku si však můžete do daní uplatnit celý vklad na DIP.
Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
V letošním roce se zavádí Dlouhodobý investiční produkt (DIP). Spolu s životním pojištěním, penzijním připojištěním a doplňkovým penzijním spořením jde o další, státem podporovaný způsob spoření na stáří. DIP je pouze daňově uznatelný produkt, bez možnosti získání státních příspěvků z vlastních plateb.
Tak jako každý nástroj, i Dlouhodobý investiční produkt má svá specifika. Doporučuji proto před jakoukoli změnou vaší strategie spoření na stáří nejdříve zvážit, zda je pro vás DIP vhodný či je-li ve vašem případě rozumnější zůstat u stávajících produktů, případně produkty nakombinovat - detailnější popis DIPu najdete v mém článku ZDE.
Chcete se poradit?
Nechcete udělat chybu a rádi byste vše správně nastavili a maximalizovali si tak svůj výnos? Vyplňte formulář níže, budu vás kontaktovat.